종합소득세를 신고할 때, 조금만 신경 써도 절세할 수 있는 방법이 많습니다. 2025년 기준, 알아두면 좋은 종합소득세 절세 비법을 총정리해드릴게요!
1. 소득공제 항목 100% 활용하기
- 인적공제: 본인, 배우자, 부양가족 공제 가능
- 연금저축공제: 연금저축 가입자는 최대 400만 원 공제
- 보장성 보험료 공제: 연간 최대 100만 원까지 공제
- 의료비·교육비·기부금 공제: 지출한 영수증은 꼭 챙기세요!
2. 사업자는 경비 처리 꼼꼼히!
- 사업자는 매출 대비 필요한 경비를 최대한 인정받아야 세금을 줄일 수 있습니다.
- 경비 증빙 자료(세금계산서, 카드전표, 통장내역 등)를 꼼꼼히 보관하세요.
- 업종별 필요경비율을 체크해 간편장부 또는 복식부기를 준비하세요.
3. 전자신고 세액공제 받기
- 홈택스나 손택스(모바일)로 전자신고하면 기본 세액공제(2만 원 한도)가 주어집니다.
- 단, 신고기한 내 신고해야 공제 혜택을 받을 수 있습니다.
4. 이월공제 활용
- 이전 연도에 발생한 결손금(적자)은 올해 소득에서 차감해 절세할 수 있습니다.
- 최대 15년까지 이월 가능하니, 결손이 있다면 꼭 신고하세요.
5. 주택자금 소득공제 챙기기
- 청약저축, 주택청약종합저축, 주택담보대출 이자 상환액도 소득공제 대상입니다.
- 서민 주택자금 대출자일 경우 추가 공제 혜택이 있으니 꼭 확인하세요.
6. 절세를 위한 추가 팁
- 기부금은 세액공제율이 높으니 연말에 기부하는 것도 절세 전략!
- 연금저축+IRP 동시 가입하면 공제 한도를 최대 700만 원까지 늘릴 수 있습니다.
- 배우자/자녀의 명의로 적절히 소득 분산하면 종합소득세 부담을 낮출 수 있습니다.
종합소득세 절세, 종합소득세 소득공제, 종합소득세 경비처리, 종합소득세 전자신고, 종합소득세 이월공제